加拿大：关于RRSP的财务安排

收入安排

1，如果你可以安排两年的收入，将高收入放在第一年，而低收入放在第二年。比如，第一年$100,000，第二年$50,000。这是因为RRSP的额度是根据上一年的工作收入决定的，按18%计算。收入越高，额度越大，税务利益也越大。

是否应该购买

1，如果你有收入，有RRSP额度，又有余钱，一定要购买。

2， 如果你有收入，有RRSP额度，一时没有余钱，一定要购买，贷RRSP Credit Line买RRSP。但这个方法不能直接用来投资股票。

3，如果你有收入，有RRSP额度，没有余钱，尽可能地贷款买，以降低税。与上面没什么区别。

4，如果没有收入或收入低，有RRSP额度，但用不着RRSP，有一点余钱，可以考虑买TFSA而不是RRSP。因为，第一RRSP额度不会过期，你以后哪年有收入，哪年买；第二，RRSP的钱一旦取出来，不仅算收入，而且额度作废。

5，如果没有收入，有RRSP额度，有余钱，先买够TFSA，再买RRSP。

具体购买细节

1，尽量在年初购买，也就是3月和4月买，尤其是贷款购买。

2，RRSP属于长期投资，因此应该购买股票基金。一般每年12月分红，因此，12月，1月，2月购买最不合算。

3，如果按照上面的原则需要购买全额的RRSP，那可以考虑超额购买$1,000。每人累计超额部分是$2,000，取中间值可以保证不会出现少买，也不会出现多买的情况。

购买了RRSP后要不要使用

1，如果你已经知道第二年的收入高过第一年，放在第二年使用。记住这与你的第二年RRSP额度没有关系，因为RRSP额度是根据上一年的工作收入决定的，按18%计算，而不是净收入。

2，如果你是低收入，比如工资收入者年收入低于$10,000或生意收入者低于$15,000，那就不要RRSP了。那会浪费的。已购买的RRSP不用不会作废。